ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДВЗ-ТРАНС" ИНН:0326036080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95106876 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года984759402
12104 Запасы на конец предыдущего года75940210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года985773416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77341610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года985773416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77341610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8580362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8036210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90069354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года693540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90069354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года693540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года985773416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77341610
21103 Выручка за отчетный год11590113447645
21104 Выручка за предыдущий год1134476450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1159088418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113444180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1147400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1125600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11688418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год884180
23503 Прочие расходы за отчетный год722125
23504 Прочие расходы за предыдущий год21250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4467393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год673930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194741
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2520352
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (985) = 2.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+11474+0) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (11590) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (11590) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.086

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 1.047

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (1%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДВЗ-ТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить