ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ" ИНН:0326036267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95107114 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6858709681637
12104 Запасы на конец предыдущего года8709681637857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года800800309476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года886486124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года648612459
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года773173418540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1734185420700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года773173418542070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1734185420701392
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398169215971646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1692159716461306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37542257424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4225742486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года375422570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года422574240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года773173418542070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1734185420701392
21103 Выручка за отчетный год12907129761401613599
21104 Выручка за предыдущий год12976140161359914722
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13085127531305312676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12753130531267613710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1782239630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2239639230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1782239630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2239639230
23503 Прочие расходы за отчетный год30211512791
23504 Прочие расходы за предыдущий год1151279116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4801088360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1088368320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49495836832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95836832996

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-494)/Стоимость активов (773) = -63.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13085+0+0) = -1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-178)/Выручка (12907) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-494)/Выручка (12907) = -3.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.639

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.061

Индекс Альтмана Z = -1.764

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-1.38%), рентабельность компании (-3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить