Дачное некоммерческое товарищество "Ромашка" ИНН:0326036524 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95108208 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19205
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года50242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5242242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5242242
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5242242
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1855
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5242242
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5242242
21103 Выручка за отчетный год203400
21104 Выручка за предыдущий год9600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год184100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год600
61003 Остаток средств на начало отчетного года105242
62203 Целевые взносы за отчетный год1511599
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1511599
63503 Прочие за отчетный год76836
63003 Использовано средств - всего за отчетный год76836
64003 Остаток средств на конец отчетного года18105

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Прибыль

Прибыль Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Чистые активы

Чистые активы Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (164)/Стоимость активов (192) = 85.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1841+0+0) = 10.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (193)/Выручка (2034) = 9.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (164)/Выручка (2034) = 8.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.854

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.667

Индекс Альтмана Z = 25.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (10.67), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (9.49%), рентабельность компании (8.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Дачное некоммерческое товарищество Ромашка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить