ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБОСС" ИНН:0326036796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96685066 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года70357510
12104 Запасы на конец предыдущего года7510338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70537540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7540358
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70537540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7540358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64437040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7040292
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50066
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50066
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70537540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7540358
21103 Выручка за отчетный год2970632803
21104 Выручка за предыдущий год328032010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2326325750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год257501725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64437053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7053285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64437053
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7053285
23504 Прочие расходы за предыдущий год103
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64437043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7043282
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64437040
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7040282

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6443)/Стоимость активов (7053) = 91.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23263+0+0) = 27.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6443)/Выручка (29706) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6443)/Выручка (29706) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.914

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.914

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.562

Индекс Альтмана Z = 26.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (11.56), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (21.69%), рентабельность компании (21.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБОСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить