ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФОРТУНА" ИНН:0326036980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96686048 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года250250250250
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года250250250250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года250250250259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250250259277
12103 Запасы на конец отчетного года4203313128075795
12104 Запасы на конец предыдущего года3131280757956901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33951415671960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1415671960536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1124147813022051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1478130220512805
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1600180000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1800000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10322782447808806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года78244780880610242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10572807450309065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80745030906510519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37011395415374
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13954153744479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37511445559424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14455594244529
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года265819004142800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19004142800565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4163472940575841
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4729405758415425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6821662944718641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6629447186415990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10572807450309065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80745030906510519
21103 Выручка за отчетный год208678197333194844192668
21104 Выручка за предыдущий год197333194844192668206888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174256164883165262163575
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164883165262163575175204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34422324502958229093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32450295822909331684
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31924305732869630557
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30573286963055732081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24981877886-1464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1877886-1464-397
23303 Проценты к уплате за отчетный год652400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год24000
23403 Прочие доходы за отчетный год68364329370
23404 Прочие доходы за предыдущий год6432937025
23503 Прочие расходы за отчетный год87550199503
23504 Прочие расходы за предыдущий год550199503393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30291946716-1597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1946716-1597-765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1124026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240260
24603 Прочее за отчетный год671942675471
24604 Прочее за предыдущий год942675471854
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234798041-2094
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98041-2094-1619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год234798041-2094
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год98041-2094-1619
32003 Величина капитала на 3150505050
32007 Величина капитала на 3113954153744479
32008 Величина капитала на 3114454654244529
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2347980410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2347980410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2347980410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2347980410
33003 Величина капитала на 3150505050
33007 Величина капитала на 3137421395415374
33008 Величина капитала на 3137921445559424
36003 Чистые активы на 3137511445509424
36004 Чистые активы на 3114455094244529
41103 Поступления – всего за отчетный год178710163960168163169768
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год178199162815167091168139
41193 Прочие поступления за отчетный год511114510721629
41203 Платежи – всего за отчетный год180473164069166525172757
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год156911139659144048137669
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14318148801373313730
41293 Прочие платежи за отчетный год92449506874421358
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1763-1091638-2989
43103 Поступления – всего за отчетный год68411463210592840
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год68411463210592840
43203 Платежи – всего за отчетный год5432143473446605
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5432143473446605
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1409285-23872235
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-354176-749-754

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2347)/Стоимость активов (10572) = 22.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174256+31924+0) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2498)/Выручка (208678) = 1.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2347)/Выручка (208678) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.55

Индекс Альтмана Z = 7.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.2%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФОРТУНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить