ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕЛЕНЫЙ МИР" ИНН:0326037334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96686723 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года159680122
12104 Запасы на конец предыдущего года8012210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1583325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1611884348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88434810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1611884348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88434810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10658740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8743120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075884322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88432210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39026
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года49700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1611884348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88434810
21103 Выручка за отчетный год371531786187
21104 Выручка за предыдущий год317861870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335016665282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166652820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3651512905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15129050
22203 Управленческие расходы за отчетный год13500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2301512905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15129050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2301512448
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15124480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39950136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9501360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191562312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5623120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1915620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5623120
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 318743120
32008 Величина капитала на 318843220
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1915620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1915620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1915620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1915620
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3110658740
33008 Величина капитала на 3110758840
36003 Чистые активы на 3110758840
36004 Чистые активы на 318843220
41103 Поступления – всего за отчетный год371531780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год371531780
41203 Платежи – всего за отчетный год378334200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год350626690
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1355090
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-68-2420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-68-2420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (191)/Стоимость активов (1611) = 11.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3350+0+135) = 6.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (3715) = 6.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (191)/Выручка (3715) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.006

Индекс Альтмана Z = 9.858

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (6.19%), рентабельность компании (5.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕЛЕНЫЙ МИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить