ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКО" ИНН:0326037341 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96686829 ОКВЭД:37.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года333333
11504 Основные средства на конец предыдущего года33330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года333333
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33330
12103 Запасы на конец отчетного года197829064517
12104 Запасы на конец предыдущего года290645170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года304264104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2641040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229531914634
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года319146340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года232832244667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322446670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года273600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223127463559
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274635590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года974781108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47811080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года974781108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47811080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года232832244667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322446670
21103 Выручка за отчетный год479930263382
21104 Выручка за предыдущий год302633820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год515137473186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год374731860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-352-721196
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7211960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352-721196
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7211960
23503 Прочие расходы за отчетный год4210
23504 Прочие расходы за предыдущий год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-394-722196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7221960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14491101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год911010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-538-81395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-813950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-53800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-81300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-538)/Стоимость активов (2328) = -23.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5151+0+0) = -6.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (4799) = -7.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-538)/Выручка (4799) = -11.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23

Х5 = Выручка/Активы = 2.061

Индекс Альтмана Z = 11.673

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.27), коэффициент текущей ликвидности (23.66), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-7.33%), рентабельность компании (-11.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЭКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить