ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛДОРПРОЕКТ" ИНН:0326038137 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96688923 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года398442191985
11504 Основные средства на конец предыдущего года42191985560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года398442191985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42191985560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352729788158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298781600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года781249911518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2499115182067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4308547719676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5486196782067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8292969621661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9705216632627
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8228918121291
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9177212921630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64515369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года528371997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64515369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528371997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8292969621661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9705216632627
21103 Выручка за отчетный год3686169031726
21104 Выручка за предыдущий год16903172612257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4569682410208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6828102073039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-883-513421518
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5138215199218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-883-513421518
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5138215199218
23404 Прочие доходы за предыдущий год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год3219957
23504 Прочие расходы за предыдущий год19956373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-915-388320561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5131205638845
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-915-450520561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5131205638845

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-915)/Стоимость активов (8292) = -11.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-883)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4569+0+0) = -19.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-883)/Выручка (3686) = -23.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-915)/Выручка (3686) = -24.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 67.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.512

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 128.563

Индекс Альтмана Z = 137.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.2), коэффициент быстрой ликвидности (67.31), коэффициент текущей ликвидности (67.31), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-23.96%), рентабельность компании (-24.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛДОРПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить