Общество с ограниченной ответственностью "Дом-сервис-2" ИНН:0326038200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96689510 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года14170
11503 Основные средства на конец отчетного года194823031425
11504 Основные средства на конец предыдущего года230314251115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196123171442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231714421135
12103 Запасы на конец отчетного года267233395
12104 Запасы на конец предыдущего года233395531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155951348711335
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13487113359917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177193535
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года193535467
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160391391312265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года139131226510915
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180001623013707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года162301370712050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11094104310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1043184390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11104104418449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1044184497957
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года208234234
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2342340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года668855555024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555550244093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года689657895258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года578952584093
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180001623013707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года162301370712050
21103 Выручка за отчетный год137811429613775
21104 Выручка за предыдущий год142961377513340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130071220013219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122001321913248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7742096556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год209655692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7742096556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год209655692
23503 Прочие расходы за отчетный год11110364
23504 Прочие расходы за предыдущий год1036478
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6631993492
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199349214
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6631993492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год199349214
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66319930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19934920
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 311043184380
32008 Величина капитала на 311044184480
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66319930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)66319930
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))66319930
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)66319930
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3111094104310
33008 Величина капитала на 3111104104410
36003 Чистые активы на 3111104104410
36004 Чистые активы на 311044184480
41103 Поступления – всего за отчетный год12151130300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12151130240
41203 Платежи – всего за отчетный год12167133720
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год408255710
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год515653620
41293 Прочие платежи за отчетный год292924390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16-3420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16-3420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (663)/Стоимость активов (18000) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13007+0+0) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (774)/Выручка (13781) = 5.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (663)/Выручка (13781) = 4.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.52

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.61

Индекс Альтмана Z = 5.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (5.62%), рентабельность компании (4.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дом-сервис-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить