ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "КУПОЛ" ИНН:0326038730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96690506 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1522881692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8816921448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287180143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180143287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18091061835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10618351735
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18091061834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10618341735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1581627-1713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года627-1713459
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20020000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228234547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2335471276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2284342547
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43325471276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18091061834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10618341735
21103 Выручка за отчетный год152781505113536
21104 Выручка за предыдущий год150511353619320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138241222015192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122201519218835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14542831-1656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2831-1656485
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14542831-1656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2831-1656485
23503 Прочие расходы за отчетный год614392
23504 Прочие расходы за предыдущий год4392297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13932788-1748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2788-1748194
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год439447423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год447423421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9542341-2171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2341-2171-227

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (954)/Стоимость активов (1809) = 52.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1454)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13824+0+0) = 10.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1454)/Выручка (15278) = 9.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (954)/Выручка (15278) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.874

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.77

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.934

Индекс Альтмана Z = 19.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (7.93), коэффициент текущей ликвидности (7.93), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (9.52%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО КУПОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить