Общество с ограниченной ответственностью "Производственная компания "УЛИСС" ИНН:0326038955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96691055 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года221051267068
12104 Запасы на конец предыдущего года512670680
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года59320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222051857100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года518571000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222051857100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518571000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-36414383
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4143830
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года219647716717
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года477167170
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года219647716717
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года477167170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222051857100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518571000
21103 Выручка за отчетный год4997598615595
21104 Выручка за предыдущий год598652410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4420558215222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558248680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год577404373
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4043730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7600
22203 Управленческие расходы за отчетный год20400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год297404373
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4043730
23303 Проценты к уплате за отчетный год29300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4404373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4043730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46404373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4043730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (2220) = -2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (297)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4420+76+204) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (297)/Выручка (4997) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (4997) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Х5 = Выручка/Активы = 2.251

Индекс Альтмана Z = 2.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (36.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (5.94%), рентабельность компании (-0.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственная компания УЛИСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить