ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРТЕКС ИНВЕСТ" ИНН:0326038962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96691018 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года343864324612323066285006
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года324612323066358035268128
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года4968424519788
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года6842451450115930
11503 Основные средства на конец отчетного года65114128150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1141281552870
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года14158014498005
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года144980055
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года23861228465406021183
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22846537682118323166
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года509419494263382392389011
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года494263382100389011394547
12103 Запасы на конец отчетного года76666133
12104 Запасы на конец предыдущего года6615281331243
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44712379263318864
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237926331886410768
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10342404138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4240413824
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года777331
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года77331318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года458824562946127866
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24564408127866119753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года514007496719385338516877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года496719386508516877514300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года593350579850579850579850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года579850579850579850579850
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-108597-109456-222879-91191
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-109456-221709-91191-94413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484756470394356971488659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года470394358141488659485437
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года25668250052782027808
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года25005278202780828230
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года203000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25871250052782027808
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года25005278202780828230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1802000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1126851240398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851240398202
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года45246930712
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года46930712431
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33801320547410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1320547410633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года514007496719385338516877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года496719386508516877514300
21104 Выручка за предыдущий год3000000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2987000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3347189231382792
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1892167627925129
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3347-1879-3138-2792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1879-1676-2792-5129
23203 Проценты к получению за отчетный год8862431115411001
23204 Проценты к получению за предыдущий год624311154110015784
23303 Проценты к уплате за отчетный год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год637213828642183959
23404 Прочие доходы за предыдущий год13828642183959244209
23503 Прочие расходы за отчетный год260422901767877384
23504 Прочие расходы за предыдущий год22901767877384211439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507140360-1645534784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140360-163091478430995
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4533545607
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год35456070
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год663-2815121983
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-28151242110277
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1015-3092232877421
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-3092232585-11414058
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год859112253-1316883222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112253-130518322224776
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год859112253-1316883222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112253-130518322224776
32003 Величина капитала на 31579850579850579850579850
32007 Величина капитала на 31-109456-221709-91191-94413
32008 Величина капитала на 31470394358141488659485437
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)13500000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)3000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85911225303222
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1436211225303222
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85911225303222
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)85911225303222
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)13500000
33145 Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)3000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)13503000
33003 Величина капитала на 31593350579850579850579850
33005 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 31-108597-109456-222879-91191
33008 Величина капитала на 31484756470394356971488659
36003 Чистые активы на 31484756470394356971488659
36004 Чистые активы на 31470394358141488659485437
41103 Поступления – всего за отчетный год3231610034652446
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3231218927802445
41203 Платежи – всего за отчетный год22102293652362209
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год147571391240116
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4276196416191265
41293 Прочие платежи за отчетный год30698332377828
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-188713164-1771237
42103 Поступления – всего за отчетный год349008733877
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3400003750
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год90000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3490-3400-21273877
43103 Поступления – всего за отчетный год15303000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1800000
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год13503000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15303000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-78-236-38984114
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год177000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (859)/Стоимость активов (514007) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3347) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3347)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (859)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.572

Индекс Альтмана Z = 17.46

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (43.24), коэффициент текущей ликвидности (43.24), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (3741.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРТЕКС ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить