ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБИРЬ-СЕРВИС" ИНН:0326040288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96693887 ОКВЭД:60.10.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60653060963
11504 Основные средства на конец предыдущего года306029561284
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606530602956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года306029561284
12103 Запасы на конец отчетного года160300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35461679212200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16792122007607
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59119241455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года192414552632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57401871613655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187161365510306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118052177616611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217761661111590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15358-2328-4135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2328-4324-5796
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года385015800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года158000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года385015800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года158000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233132252420678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225242093517287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233132252420746
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225242093517386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118052177616611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217761661111590
21103 Выручка за отчетный год524864722447319
21104 Выручка за предыдущий год472244731951813
21203 Себестоимость продаж за отчетный год514044470145371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год447014537151366
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108225231948
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25231948447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108225231948
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25231948447
23303 Проценты к уплате за отчетный год564420
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4200
23403 Прочие доходы за отчетный год1164251149
23404 Прочие доходы за предыдущий год425114934
23503 Прочие расходы за отчетный год136644051051
23504 Прочие расходы за предыдущий год40510511542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1303025012046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25012046-1061
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50538589
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1303019961661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19961661-1150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13030)/Стоимость активов (11805) = -110.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51404+0+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1082)/Выручка (52486) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13030)/Выручка (52486) = -24.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.565

Индекс Альтмана Z = -21.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-1.3), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (-24.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБИРЬ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить