ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙКАЛГЕОПРОМ" ИНН:0326040383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96694602 ОКВЭД:13.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7153794000
11504 Основные средства на конец предыдущего года7940000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7153794000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7940000
12103 Запасы на конец отчетного года106505484776187
12104 Запасы на конец предыдущего года54847761870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7598165757863440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1657533534400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года36536500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года36535500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года361840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года62700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года279600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18655753466460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7534664636270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258081547466463627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15474664636270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2015-7-17
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15-7-170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500046429802
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года464298020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года363575152242842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751522428420
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7153794000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7940000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года257881545966530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15459665336440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258081547466463627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15474664636270
21103 Выручка за отчетный год44017591994231047756
21104 Выручка за предыдущий год5919942310477560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34709491004114247555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4910018156475550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93081009911680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10099241542010
22203 Управленческие расходы за отчетный год5079760100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76012298600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4229249811680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249811682010
23203 Проценты к получению за отчетный год333300
23204 Проценты к получению за предыдущий год33300
23303 Проценты к уплате за отчетный год1789897411185
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8974091850
23403 Прочие доходы за отчетный год7891100153
23404 Прочие доходы за предыдущий год11001530
23503 Прочие расходы за отчетный год2637166672783
23504 Прочие расходы за предыдущий год1666727830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62578300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7835860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1294725103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47141030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4-3100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-31-700
24603 Прочее за отчетный год491900
24604 Прочее за предыдущий год91100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52210-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2210-170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221000
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 315-1700
32008 Величина капитала на 315-700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52200
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3110500
33008 Величина капитала на 31201500
36003 Чистые активы на 3120000
36004 Чистые активы на 3115000
41103 Поступления – всего за отчетный год498306263700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год436525919900
41193 Прочие поступления за отчетный год49144300
41203 Платежи – всего за отчетный год647325637600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год338942681800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1016111400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1625111400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год471400
41293 Прочие платежи за отчетный год237462522100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14902626100
43103 Поступления – всего за отчетный год32079972200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год32079972200
43203 Платежи – всего за отчетный год171421605600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год170791605600
43293 Прочие платежи за отчетный год63000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год14937-633400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35-8300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (25808) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34709+0+5079) = 10.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4229)/Выручка (44017) = 9.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (44017) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (9.61%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙКАЛГЕОПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить