ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКЭР" ИНН:0326040626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93417322 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74103137174
11504 Основные средства на конец предыдущего года103137174210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74103137174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103137174210
12103 Запасы на конец отчетного года61397776108829406
12104 Запасы на конец предыдущего года77761088294068588
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3598127450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12231158241815817943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15824181581794315027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139011003279804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110032798041692
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года87155113103
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1551131030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19847252143324429001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25214332442900125307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19921253173338129175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25317333812917525517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года10101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4759482341494149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4823414941494074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4779484341694169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4843416941694094
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000200030000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2000300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000200030000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2000300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14142180772581525006
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18077258152500621138
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3973970285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14142184742621225006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18474262122500621423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19921253173338129175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25317333812917525517
21103 Выручка за отчетный год50617813109062879769
21104 Выручка за предыдущий год81310906287976965623
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38604644887247763800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64488724776380046206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12013168221815115969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16822181511596919417
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10413112141470611018
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11214147061101811432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1600560834454951
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5608344549517985
23303 Проценты к уплате за отчетный год32848600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год486000
23403 Прочие доходы за отчетный год1280430
23503 Прочие расходы за отчетный год1921688375
23504 Прочие расходы за предыдущий год1688375127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1208495434054876
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4954340548767858
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182131167101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131167101143
24603 Прочее за отчетный год-1090000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2116482332384775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4823323847757715
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2116482332384775
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4823323847757715

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2116)/Стоимость активов (19921) = 10.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1600)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38604+10413+0) = 3.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1600)/Выручка (50617) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2116)/Выручка (50617) = 4.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.316

Индекс Альтмана Z = 2.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (3.16%), рентабельность компании (4.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКЭР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить