ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАРИС-САЙН" ИНН:0326040633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93415113 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3311110435491
11504 Основные средства на конец предыдущего года1110435491548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33111104350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11104354910
12103 Запасы на конец отчетного года6086546068943232
12104 Запасы на конец предыдущего года5460689432322973
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25831272828833899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11808288338992945
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49817145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8171456
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года920000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87181819697940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18196979472760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года904919306102297767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года193061022977676472
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6975000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5055000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6985506542103224
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5065421032242186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20231224959794543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12249597945434285
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года411992400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19924000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20641424160190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14241601945430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года904919306102297767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193061022977676471
21103 Выручка за отчетный год14429153951129612811
21104 Выручка за предыдущий год15394112961281113947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1173913334896911458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1333489691145810990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2690206123270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2060232713530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2690206123270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2060232713530
23403 Прочие доходы за отчетный год10952573027
23404 Прочие доходы за предыдущий год257302727
23503 Прочие расходы за отчетный год13811248111578
23504 Прочие расходы за предыдущий год12481115781396
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2404107012420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1069124213020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год484215256264
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год214256264335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19208559861038
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85598610381253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1920000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год855000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1920)/Стоимость активов (9049) = 21.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11739+0+0) = 22.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2690)/Выручка (14429) = 18.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1920)/Выручка (14429) = 13.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.74

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.384

Индекс Альтмана Z = 10.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (18.64%), рентабельность компании (13.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАРИС-САЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить