Общество с ограниченной ответственностью "СКД-007" ИНН:0326040721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96695225 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48581117700
12104 Запасы на конец предыдущего года11177009826
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9647112827778
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71128277788652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года391060925444296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года582211287107370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1128710737303220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5822112871073930326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11287107393032622831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5741000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7837000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5761785784841913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7857848419131524
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года613430225528413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года343022552841321307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61343022550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34302255284130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5822112871073930326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11287107393032622831
21103 Выручка за отчетный год7139382286221551
21104 Выручка за предыдущий год38228622155177503
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92351009682320914
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100968232091472945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2096-627-39610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-627-39616370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2096-627-39610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-627-39616370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2096-62765710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-62765714860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2096-6276571389
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-62765713892702
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2096000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-627000
36003 Чистые активы на 315761000
36004 Чистые активы на 317857000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2096)/Стоимость активов (5822) = -36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9235+0+0) = -22.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2096)/Выручка (7139) = -29.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2096)/Выручка (7139) = -29.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 95.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 94.443

Индекс Альтмана Z = 102.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (15.8), коэффициент текущей ликвидности (95.44), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-29.36%), рентабельность компании (-29.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКД-007

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить