ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОСХОД" ИНН:0326040880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96695662 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5384722117502007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года722117382007647
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80156239221623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1562392216232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5464878356720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8783567236300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5464878356723690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878356723690789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4927462500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4625393200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5427512544321089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года512544321089-1318
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37365812402565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3658124025652071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37365812400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3658124026010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5464878356723690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878356723690789
21103 Выручка за отчетный год6750176451425813888
21104 Выручка за предыдущий год1764514258138880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5164134081304310742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13408109391074299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1586423712150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4237331931460
22203 Управленческие расходы за отчетный год1229397400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год397435200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35726312150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год263296531460
23203 Проценты к получению за отчетный год274700
23204 Проценты к получению за предыдущий год47600
23404 Прочие доходы за предыдущий год588125240
23503 Прочие расходы за отчетный год63144276
23504 Прочие расходы за предыдущий год31442761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37886741790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год867417928740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76174836467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1748364670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30269333432407
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69333432407-100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30269300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год693334300
32003 Величина капитала на 3150050000
32007 Величина капитала на 314625393200
32008 Величина капитала на 315125443200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30269300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30269300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30269300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30269300
33003 Величина капитала на 3150050000
33007 Величина капитала на 314927462500
33008 Величина капитала на 315427512500
36003 Чистые активы на 315427512500
36004 Чистые активы на 315125443200
41103 Поступления – всего за отчетный год84841775000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год67401764200
41193 Прочие поступления за отчетный год174410800
41203 Платежи – всего за отчетный год109161481000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48451239200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год347322000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32574300
41293 Прочие платежи за отчетный год2273145500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2432294000
42103 Поступления – всего за отчетный год2700000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2700000
42203 Платежи – всего за отчетный год1750530000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1750530000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год950-530000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1482-236000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (302)/Стоимость активов (5464) = 5.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5164+0+1229) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (357)/Выручка (6750) = 5.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (302)/Выручка (6750) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 147.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 147.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 146.676

Индекс Альтмана Z = 161.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.16), коэффициент быстрой ликвидности (147.68), коэффициент текущей ликвидности (147.68), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.29%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить