ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ" ИНН:0326040908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96695679 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15470418242262464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4182421424640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86700234922
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67002349220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154781088265750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10882657524860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154781088265752486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10882657524860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9457695700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6957557400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9469696955861940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года696955861940-87
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60093913989246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391398924687
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года600939139890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39139895460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154781088265752486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10882657524860
21103 Выручка за отчетный год56364354673006817618
21104 Выручка за предыдущий год3546730068176180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46901294762559314857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2947625131148570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9463599144750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5991493727610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год6466430100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год430146200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2996168944750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1689447527610
23203 Проценты к получению за отчетный год1369200
23204 Проценты к получению за предыдущий год921500
23503 Прочие расходы за отчетный год752235
23504 Прочие расходы за предыдущий год522350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3125172944890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1729448927260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год625346898551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3468985510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2500138335912175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1383359121750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2500138300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1383359100
32003 Величина капитала на 31101000
32006 Величина капитала на 312200
32007 Величина капитала на 316957557400
32008 Величина капитала на 316969558600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2500000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2500138300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2500138300
33003 Величина капитала на 31101000
33006 Величина капитала на 312200
33007 Величина капитала на 319457695700
33008 Величина капитала на 319469696900
36003 Чистые активы на 319469696900
36004 Чистые активы на 316969558600
41103 Поступления – всего за отчетный год598593575600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год563573546200
41193 Прочие поступления за отчетный год350229400
41203 Платежи – всего за отчетный год581013140500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год433682776500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год302322000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год729112000
41293 Прочие платежи за отчетный год10981230000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1758435100
42103 Поступления – всего за отчетный год5350780000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год5350780000
42203 Платежи – всего за отчетный год13800780000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год13800780000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-8450000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6692435100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2500)/Стоимость активов (15478) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2996)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46901+1+6466) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2996)/Выручка (56364) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2500)/Выручка (56364) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.576

Индекс Альтмана Z = 7.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГДАРИНСКАЯ ГЕОЛОГОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить