Общество с ограниченной ответственностью "ЕРТУХАНОВ" ИНН:0326041316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96697170 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1246181923922972
11504 Основные средства на конец предыдущего года1819239229723560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1246181923920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1819239229720
12103 Запасы на конец отчетного года11391065866665
12104 Запасы на конец предыдущего года1065866665815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года364278892656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года278892656409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3351152344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115234489
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1838145817810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1458178113650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3084327741734337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3277417343374873
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1922201620732073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2016207320732021
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1025115713581939
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1157135819392588
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137104742325
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104742325264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1162126121000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1261210022640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3084327741734337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3277417343374873
21103 Выручка за отчетный год1826206930893812
21104 Выручка за предыдущий год2069308938124441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1868201330183656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2013301836563192
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4256710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56711560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4256710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56711560
23503 Прочие расходы за отчетный год521137191
23504 Прочие расходы за предыдущий год1137192106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94-5700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-570640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-57051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57051914

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (3084) = -3.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1868+0+0) = -2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42)/Выручка (1826) = -2.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (1826) = -5.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.654

Х5 = Выручка/Активы = 0.592

Индекс Альтмана Z = 1.563

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.563<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-2.3%), рентабельность компании (-5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕРТУХАНОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить