Общество с ограниченной ответственностью "ТеплоВодоМонтаж" ИНН:0326041563 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96697796 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29262324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23241387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29732348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23481819
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29732348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23481819
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29622328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23281777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29732348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23481819
21103 Выручка за отчетный год755745
21104 Выручка за предыдущий год7452314
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год679728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7281916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год679728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7281916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год679728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7281917
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год634700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7001794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (634)/Стоимость активов (2973) = 21.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76+0+0) = 893.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (679)/Выручка (755) = 89.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (634)/Выручка (755) = 83.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 270.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 270.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 269.273

Индекс Альтмана Z = 291.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.27), коэффициент быстрой ликвидности (270.27), коэффициент текущей ликвидности (270.27), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (89.93%), рентабельность компании (83.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТеплоВодоМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить