Общество с ограниченной ответственностью "Байкалвент" ИНН:0326041605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96697916 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года767184639381
11504 Основные средства на конец предыдущего года846393819691
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года767184639381
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года846393819691
12103 Запасы на конец отчетного года30349947914157
12104 Запасы на конец предыдущего года94791415719587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1025466981365271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года698136527122491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6921236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года921236125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1329017938480664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года793848066442203
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1405728784790045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года878479004551894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868827114566007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года711456600743398
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года224804750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года514421670211151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16702111516118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года536901670215901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16702159018496
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1405728784790045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года878479004551894
21103 Выручка за отчетный год479833445685867
21104 Выручка за предыдущий год34456858670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315952722955778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27229557780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16388722730089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7227300890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16388722730089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7227300890
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10616170
23403 Прочие доходы за отчетный год21873908760
23404 Прочие доходы за предыдущий год39087600
23503 Прочие расходы за отчетный год2282102015623
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020151410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16293553622609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5536230910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5573980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3984820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15736513822609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5138226090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15736)/Стоимость активов (140572) = 11.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31595+0+0) = 51.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16388)/Выручка (47983) = 34.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15736)/Выручка (47983) = 32.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.618

Индекс Альтмана Z = 6.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.91), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (34.15%), рентабельность компании (32.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Байкалвент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить