ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ" ИНН:0326041725 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96698407 ОКВЭД:51.52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года481589696
11504 Основные средства на конец предыдущего года589696803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года481589696
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года589696803
12103 Запасы на конец отчетного года522624354
12104 Запасы на конец предыдущего года624354395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года516143
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года614358
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10810534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1053478
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года681790431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года790431531
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116213791127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137911271334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года592462411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года462411378
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года330475458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года475458685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240442258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года442258271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года570917716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года917716956
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116213791127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137911271334
21103 Выручка за отчетный год459033992897
21104 Выручка за предыдущий год339928973594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264633192829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187028293460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19448068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152968134
22103 Коммерческие расходы за отчетный год175400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год144900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1908068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8068134
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год272527
23504 Прочие расходы за предыдущий год252717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1636341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6341117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13824
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1305033
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год503394
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (130)/Стоимость активов (1162) = 11.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2646+1754+0) = 4.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (4590) = 4.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (130)/Выручка (4590) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.039

Индекс Альтмана Z = 4.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (4.14%), рентабельность компании (2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛ-СТРОЙ-КОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить