ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАБОТНИК" ИНН:0326041845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96698732 ОКВЭД:33.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699484333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4843330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903484333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4843330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года902484333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4843330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90217313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173130
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года467200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года902484333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4843330
21103 Выручка за отчетный год39104737551
21104 Выручка за предыдущий год47375510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29637626865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76268650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947-289686
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2896860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947-289686
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2896860
23503 Прочие расходы за отчетный год627383
23504 Прочие расходы за предыдущий год73830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год885-296303
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2963030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год885-296303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2963030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (885)/Стоимость активов (902) = 98.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2963+0+0) = 31.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (947)/Выручка (3910) = 24.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (885)/Выручка (3910) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.981

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.981

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 4.335

Индекс Альтмана Z = 8.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.22%), рентабельность компании (22.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАБОТНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить