Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания "ВИРАМАЙНЕР" ИНН:0326042133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96699536 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5651274780
11504 Основные средства на конец предыдущего года1274167629
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56512740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127416760
12103 Запасы на конец отчетного года86102301023686
12104 Запасы на конец предыдущего года21047111162935
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1247293964054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9396127521016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63469961537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9968540210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27428334020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31439324080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279933467630057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32713340844190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5238-777756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2740-2959329
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года463100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286003545329270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35453291563707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33231354530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35453370430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279933467630057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32713340844190
21103 Выручка за отчетный год289124151137870
21104 Выручка за предыдущий год415115776424306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год306274141237272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405945643923715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1715990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91713250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1715990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91713250
23403 Прочие доходы за отчетный год233035
23404 Прочие доходы за предыдущий год33411
23503 Прочие расходы за отчетный год1003303100
23504 Прочие расходы за предыдущий год272516755
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2485-2040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год678-38010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110272109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2485-314426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год568-4073428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2485)/Стоимость активов (27993) = -8.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1715)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30627+0+0) = -5.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1715)/Выручка (28912) = -5.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2485)/Выручка (28912) = -8.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.158

Индекс Альтмана Z = -1.33

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-5.93%), рентабельность компании (-8.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-торговая компания ВИРАМАЙНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить