ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБЛАЙН" ИНН:0326042207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96699677 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5198081
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476743453957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434539573132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1114761
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1476154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477850114098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501140983267
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477850114098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501140983267
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647807864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8078641270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18301330630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13306300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230128742604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287426041997
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413142043234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420432341997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477850114098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501140983267
21103 Выручка за отчетный год28491376515415
21104 Выручка за предыдущий год137651541514422
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28941311515234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131151523414135
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45650181
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год650181287
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45650181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год650181287
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год161512
23504 Прочие расходы за предыдущий год151211
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61636169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год636169276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61636169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636169276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61)/Стоимость активов (4778) = -1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2894+0+0) = -1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (2849) = -1.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61)/Выручка (2849) = -2.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.157

Индекс Альтмана Z = 3.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-1.58%), рентабельность компании (-2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить