Общество с ограниченной ответственностью "СвязьСервис" ИНН:0326042302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96699803 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117220101
12104 Запасы на конец предыдущего года22010178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года773525322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525322202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73215591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215591322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9639601014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9601014602
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9639601014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9601014602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года189582906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года582906294
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года774379108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379108308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774379108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379108308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9639601014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9601014602
21103 Выручка за отчетный год209724021868
21104 Выручка за предыдущий год240218680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185221091205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210912050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год245293663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2936630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год245293663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2936630
23403 Прочие доходы за отчетный год20127
23404 Прочие доходы за предыдущий год1270
23503 Прочие расходы за отчетный год33180
23504 Прочие расходы за предыдущий год18580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232287612
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2876120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202262612
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2626120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (963) = 20.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1852+0+0) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (245)/Выручка (2097) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (2097) = 9.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.21

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = 3.846

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (11.68%), рентабельность компании (9.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СвязьСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить