ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА" ИНН:0326042824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96701428 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7080251
11504 Основные средства на конец предыдущего года802510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7080251
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года802510
12103 Запасы на конец отчетного года416786
12104 Запасы на конец предыдущего года67860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95913141571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года131415710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45126165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1261650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104515071822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150718220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111515872073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158720730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1822810
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2816350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года881260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1262480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года280417893
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4178930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83511701137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117011370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83511701180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117011800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111515872073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158720730
21103 Выручка за отчетный год747391339190
21104 Выручка за предыдущий год913391900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год716487868721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год878687210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год309347469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3474690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309347469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3474690
23503 Прочие расходы за отчетный год221221221
23504 Прочие расходы за предыдущий год2212210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88126248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1262480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88126248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1262480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год881260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1262480
62503 Прочие за отчетный год1822810
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1822810
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1822810
63263 прочие за отчетный год1822810
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1822810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (1115) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7164+0+0) = 4.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (309)/Выручка (7473) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (7473) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.188

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.335

Индекс Альтмана Z = 2.373

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.373<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВАРИЙНО ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить