Общество с ограниченной ответственностью "Оникс" ИНН:0326043169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96702304 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года136100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года421255743779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года557437795677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года294330473510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года304735100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года851686217289
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года862172895687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года851686217289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года862172895687
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года849200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года859600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года850286066990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года860669905687
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1415299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1415299
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года851686217289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года862172895687
21103 Выручка за отчетный год155732156422979
21104 Выручка за предыдущий год21564229790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155071994821446
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19948214460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6616161533
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161615330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6616161533
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161615330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6616161533
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год161615330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1700230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10416161303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161613030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31859600
32008 Величина капитала на 31860600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10400
33218 Убыток (ИТОГО)10400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31849200
33008 Величина капитала на 31850200
36003 Чистые активы на 31850200
36004 Чистые активы на 31860600
41103 Поступления – всего за отчетный год1557300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1557300
41203 Платежи – всего за отчетный год1567700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1511000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (8516) = -1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15507+0+0) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (66)/Выручка (15573) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (15573) = -0.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 608.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 511.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 210.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 607.286

Индекс Альтмана Z = 644.212

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (210.21), коэффициент быстрой ликвидности (511.07), коэффициент текущей ликвидности (608.29), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.42%), рентабельность компании (-0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оникс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить