ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКС" ИНН:0326043232 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96702310 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года236822011837
12104 Запасы на конец предыдущего года22011837672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года158136508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1365082225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252623372358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года233723582904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года252623372358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233723582904
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года205700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года229100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206723012307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года230123071372
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4593651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36511532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4593651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36511532
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года252623372358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233723582904
21103 Выручка за отчетный год260342677525598
21104 Выручка за предыдущий год26775255985495
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225682432323154
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23160231544923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год346624522444
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36152444572
22103 Коммерческие расходы за отчетный год126800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год116300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219824522444
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24522444572
23503 Прочие расходы за отчетный год426458
23504 Прочие расходы за предыдущий год645865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215623882386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23882386507
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год999789
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год978924
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год205722912297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22912297483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год205700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год229100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2057)/Стоимость активов (2526) = 81.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22568+1268+0) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2198)/Выручка (26034) = 8.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2057)/Выручка (26034) = 7.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.814

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.854

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.503

Индекс Альтмана Z = 18.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (5.5), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (8.44%), рентабельность компании (7.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить