ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА" ИНН:0326043465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96702735 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1389511997129469233
11504 Основные средства на конец предыдущего года119971294692334982
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1389511997129460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119971294692330
12103 Запасы на конец отчетного года446053107749138140307
12104 Запасы на конец предыдущего года310774913814030790010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10842200672379031726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20067237903172620034
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1706243713461463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2437134614632126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5715353581742740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53581742741734960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года710486557887220182729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6557887220182729117152
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3953436953154510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4369531545103232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670956120981905178219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6120981905178219113920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6709561209819050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61209819051782190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года710486557887220182729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6557887220182729117152
21103 Выручка за отчетный год82676217074292871375225
21104 Выручка за предыдущий год217074292871375225272797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93323228959299633388611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228958299633388611282998
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10647-11885-67620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11884-6762-133860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10647-11885-67620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11884-6762-133860
23403 Прочие доходы за отчетный год17804197961908919428
23404 Прочие доходы за предыдущий год19796190891942811210
23503 Прочие расходы за отчетный год75078342112914404
23504 Прочие расходы за предыдущий год8342112914404783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-350-43110360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-430103616380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6666231360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6623136074
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-416-4978051278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4968051278152

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-416)/Стоимость активов (71048) = -0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93323+0+0) = -11.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10647)/Выручка (82676) = -12.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-416)/Выручка (82676) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = -0.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-12.88%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЦЕНТР НА ШАЛЯПИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить