ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАСАД" ИНН:0326043472 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96703350 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года633059211136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года592111360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14911508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года115080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647959321644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593216440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года647959321644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года593216440
13603 Резервный капитал на конец отчетного года649300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года22900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года649322970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-1457031574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570315740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-1457031574
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570315740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года647959321644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года593216440
21103 Выручка за отчетный год366550599156
21104 Выручка за предыдущий год505991560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294347528601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год475286010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год722307555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3075550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год722307555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3075550
23404 Прочие доходы за предыдущий год41900
23504 Прочие расходы за предыдущий год31300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год722413555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4135550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160264495
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2644950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56214960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год149600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (562)/Стоимость активов (6479) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2943+0+0) = 24.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (722)/Выручка (3665) = 19.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (562)/Выручка (3665) = 15.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -462.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -462.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -10.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -463.786

Индекс Альтмана Z = -479.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-10.64), коэффициент быстрой ликвидности (-462.79), коэффициент текущей ликвидности (-462.79), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (19.7%), рентабельность компании (15.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАСАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить