ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК" ИНН:0326043521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96703048 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375192157800
11504 Основные средства на конец предыдущего года21578000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1502000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9506950695069506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года390213108495069506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31084950695069506
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года588279600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2796000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-344992757424242374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года92757424206426173751
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3293010697333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30106973331505
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1722119365244334794
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года193652443417226790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146892311860936284501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2311860936217931202046
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года537105420270442294007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5420270442227437211552
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47537-41394-5292-3937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-41394-5292-3937-4306
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47437-41294-5192-3837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-41294-5192-3837-4206
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22415144683194523378
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14468319452337823761
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22415144683194523378
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14468319452337823761
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4884367138952713983
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года671389527139837603
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298891369733564225393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1369733564193378159482
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1935985350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года787328102843689274466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8102843689207896191997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года537105420270442294007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5420270442227437211552
21103 Выручка за отчетный год242825311231389360045
21104 Выручка за предыдущий год2531123138936004592827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год229119429220901350015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1942922090135001585102
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13758821048810030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год588210488100307725
22203 Управленческие расходы за отчетный год29836376108988307
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63761089883073540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2846-494-4101723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-494-41017234185
23303 Проценты к уплате за отчетный год449616117321137
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16117321137482
23403 Прочие доходы за отчетный год361920
23404 Прочие доходы за предыдущий год19200
23503 Прочие расходы за отчетный год20634016216215
23504 Прочие расходы за предыдущий год34016216215231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7512-36102-1356371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36102-13563713472
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1502000
24603 Прочее за отчетный год-134002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6144-36102-1356369
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36102-13563693472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6144-36102-1356369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36102-13563693472
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-41394-5292-3937-4306
32008 Величина капитала на 31-41294-5192-3837-4206
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61433610213560
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)61433610213560
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61433610213560
33218 Убыток (ИТОГО)61433610213560
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-47537-41394-5293-3937
33008 Величина капитала на 31-47437-41294-5193-3837
36003 Чистые активы на 31-47437-41294-5192-3837
36004 Чистые активы на 31-41294-5192-3837-7678
41103 Поступления – всего за отчетный год343251505083714467210
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год343251496483714466712
41203 Платежи – всего за отчетный год112963954395078464932
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год93733161179059449236
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1094427551884395
41293 Прочие платежи за отчетный год65335521083111301
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год23029-24493-113642278
43103 Поступления – всего за отчетный год95302876051083550
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год95302876051083550
43203 Платежи – всего за отчетный год32260530600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год32260530600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-227302345451083550
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период299-1039-62565828

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6144)/Стоимость активов (53710) = -11.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2291+0+2983) = -53.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2846)/Выручка (2428) = -117.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6144)/Выручка (2428) = -253.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.469

Индекс Альтмана Z = -3.661

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.88), рентабельность продукции (-117.22%), рентабельность компании (-253.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  МВС СТРОЙЗАКАЗЧИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить