Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение "Байкал-Экспедиция" ИНН:0326043546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96703031 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1390432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1390432
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14910442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10442221
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1390432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1390432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14910442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10442221
21103 Выручка за отчетный год8071298901
21104 Выручка за предыдущий год12989011022
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6681200820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1200820930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1399881
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год988192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1399881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год988192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1399881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год988192
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год206032
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год603241
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1193849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384951

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (149) = 79.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (668+0+0) = 20.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (139)/Выручка (807) = 17.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (807) = 14.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.799

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.933

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 8.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (17.22%), рентабельность компании (14.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Байкал-Экспедиция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить