Общество с ограниченной ответственностью "Ютел" ИНН:0326043602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96703120 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16600
11504 Основные средства на конец предыдущего года19600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19600
12103 Запасы на конец отчетного года687804079
12104 Запасы на конец предыдущего года710740790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123808669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123186690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8263380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8140013086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9164130860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8306013086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9359130860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166703376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51933760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44110151
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года68731510
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года44110151
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68731510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года970125
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1251250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213109434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года184394340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222809559
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196895590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8306013086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9359130860
21103 Выручка за отчетный год25743029461
21104 Выручка за предыдущий год22805294610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23592025531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20471255310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год215103930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233439300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год215103930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233439300
23303 Проценты к уплате за отчетный год78500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64000
23403 Прочие доходы за отчетный год323014
23404 Прочие доходы за предыдущий год9140
23503 Прочие расходы за отчетный год2730276
23504 Прочие расходы за предыдущий год3602760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141603668
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134336680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2680420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2774200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114803248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106632480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1148)/Стоимость активов (8306) = 13.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23592+0+0) = 9.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2151)/Выручка (25743) = 8.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1148)/Выручка (25743) = 4.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.251

Индекс Альтмана Z = 6.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (8.36%), рентабельность компании (4.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ютел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить