Общество с ограниченной ответственностью "Фабрика" ИНН:0326043899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96704303 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8715750
11504 Основные средства на конец предыдущего года5757560
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года762397623966956
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года762396620059540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года771107681466956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года768146695659540
12103 Запасы на конец отчетного года796856977
12104 Запасы на конец предыдущего года856977531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5878659145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года659145720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314520428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520428738
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года698820351550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203515501989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840987884968506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788496850661529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22685182898605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182898605129
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614136056059901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года605605990161400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года614136056059901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605605990161400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840987884968506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788496850661529
21103 Выручка за отчетный год359294155537223
21104 Выручка за предыдущий год41555372230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год270742822728035
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28227280350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8855133289188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1332891880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8855133289188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1332891880
23503 Прочие расходы за отчетный год310719861140
23504 Прочие расходы за предыдущий год198611400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5748113428327
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1134283270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год135116580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439796848327
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год968483270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4397)/Стоимость активов (84098) = 5.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27074+0+0) = 32.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8855)/Выручка (35929) = 24.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4397)/Выручка (35929) = 12.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.369

Индекс Альтмана Z = -3.23

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (24.65%), рентабельность компании (12.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фабрика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить