ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИМА МЕДИА" ИНН:0326044123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96704668 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2759600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10137514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1013350974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3509740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1013350974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3509740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1008-1270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1275080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-998-117518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1175180
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1011467456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4674560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1011467456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4674560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1013350974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3509740
21103 Выручка за отчетный год355937718455
21104 Выручка за предыдущий год377184550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год456744067857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год440678570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1008-635598
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6355980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1008-635598
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6355980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1008-635598
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6355980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1008-635508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6355080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1008-6350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6355080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1008)/Стоимость активов (1013) = -99.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1008)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4567+0+0) = -22.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1008)/Выручка (3559) = -28.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1008)/Выручка (3559) = -28.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.995

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.995

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.496

Индекс Альтмана Z = -10.438

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0.99), рентабельность продукции (-28.32%), рентабельность компании (-28.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИМА МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить