ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТРО" ИНН:0326044282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96704970 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года74282610041226
11504 Основные средства на конец предыдущего года826100412261365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года74282610040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года826100412260
12103 Запасы на конец отчетного года919586718782
12104 Запасы на конец предыдущего года5867187821185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года105479304187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479304187370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года240222220381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222220381523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1264128712420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1287124213500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2006211322462576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2113224625763443
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года616000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года809000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62882111091265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года821110912651717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1378129211371311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1292113713111726
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1378129211370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1292113713110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2006211322462576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2113224625763443
21103 Выручка за отчетный год14700104551641625541
21104 Выручка за предыдущий год10455164162554122953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1136410739570123863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год388816241872119597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3336-284107150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6567175168200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2774000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6851000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год562-284107150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-284175168200
23403 Прочие доходы за отчетный год462728787436
23404 Прочие доходы за предыдущий год72878743693
23503 Прочие расходы за отчетный год40874911679861
23504 Прочие расходы за предыдущий год7491139160031742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год616-305-1770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-305-17712530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год616-305-1771253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-305-17712531707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год616000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-305000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (616)/Стоимость активов (2006) = 30.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (562)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11364+2774+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (562)/Выручка (14700) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (616)/Выручка (14700) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.456

Индекс Альтмана Z = 3.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (3.82%), рентабельность компании (4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить