ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСТОРАН-БАР "БАЙКАЛ-ПЛАЗА" ИНН:0326044370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80955345 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13521719342498
11504 Основные средства на конец предыдущего года1719342498575
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135217193420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17193424980
12103 Запасы на конец отчетного года2642263425182533
12104 Запасы на конец предыдущего года2634251825332969
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40518396203387027861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39620338702786128184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года512310566243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310566243343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4367242564369540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4256436954306370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45024442833729631135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44283372963113532071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41159000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39184000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41169391943540930499
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39194354093049925801
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385550891887636
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508918876366270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3855508918870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508918876360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45024442833729631135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44283372963113532071
21103 Выручка за отчетный год13872130241489815137
21104 Выручка за предыдущий год13024148981513716162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537595241025111291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4529102511129110472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8497350046470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8495464738460
22203 Управленческие расходы за отчетный год5555000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4995000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2942350046470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3500464738460
23403 Прочие доходы за отчетный год1174124812602592
23404 Прочие доходы за предыдущий год1248126025921513
23503 Прочие расходы за отчетный год18169637361491
23504 Прочие расходы за предыдущий год68573617405390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2300378551710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4063517146980
24603 Прочее за отчетный год325000
24604 Прочее за предыдущий год278000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1975378549104698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3785491046981585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1975000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3785000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1975)/Стоимость активов (45024) = 4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5375+0+5555) = 26.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2942)/Выручка (13872) = 21.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1975)/Выручка (13872) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.679

Индекс Альтмана Z = 17.498

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (10.64), коэффициент текущей ликвидности (11.33), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (21.21%), рентабельность компании (14.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСТОРАН-БАР БАЙКАЛ-ПЛАЗА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить