ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНКОМ" ИНН:0326045141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80956942 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23115470176386173262
11504 Основные средства на конец предыдущего года47183638617027224003
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8822881002
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8228814350
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года54942500
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года651000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2367247450661490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4784266149717070
12103 Запасы на конец отчетного года543692731705412073
12104 Запасы на конец предыдущего года562217054103615736
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1878800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2202000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года294297208904187739144776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19979718773913535173720
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года46170700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1707000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1712701875316213
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269587531621330548
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57348500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года485000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3005432238582135460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2125082135461619250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324215271308279696247327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260349279696233634134008
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5181000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4799660300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года66031319400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5352-942700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-14727-885600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35-2814434812540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8115434897315939
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1146139100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года828000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114613914120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8284121820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года170622019736515100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20197365151000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года305089251058237671232665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245963237671223319128043
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года84469000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года690000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1087867511286
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года78675130226
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3231042727312749370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2676362749372237210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324215271308279696247327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260349279696233634134008
21103 Выручка за отчетный год242870222606241289229647
21104 Выручка за предыдущий год219059241289234331259579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182251192711212034226145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год196686212034217976255949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6061929895292550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2237329255163550
22203 Управленческие расходы за отчетный год363032478400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24784000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243165111292550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-241129255163550
23203 Проценты к получению за отчетный год12511200
23204 Проценты к получению за предыдущий год112000
23403 Прочие доходы за отчетный год258248583898220055
23404 Прочие доходы за предыдущий год85328982255851589
23503 Прочие расходы за отчетный год41265188274405922226
23504 Прочие расходы за предыдущий год1660244059411904154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9000-5021-58220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10369-58227500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2947172311124
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7282319241052
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-239-4700
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-170000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год31782900
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год246000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-101-57600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1092000
24603 Прочее за отчетный год208000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8080-7143-6053207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12435-6053-17413
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-1803-541600
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-5416000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6277-1255900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-17851-605300
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 316603000
32007 Величина капитала на 31-14727000
32008 Величина капитала на 31-8114000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8212000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8212000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8212000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8212000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1803000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1803000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)1803000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)1803000
33003 Величина капитала на 31518000
33005 Величина капитала на 314799000
33007 Величина капитала на 31-5220000
33008 Величина капитала на 3197000
36003 Чистые активы на 31-34000
36004 Чистые активы на 31-8115000
41103 Поступления – всего за отчетный год256126000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год180964000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год11526000
41193 Прочие поступления за отчетный год63636000
41203 Платежи – всего за отчетный год258652000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год80053000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год103360000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год187000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год865000
41293 Прочие платежи за отчетный год74187000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2526000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2526000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8080)/Стоимость активов (324215) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182251+0+36303) = 11.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24316)/Выручка (242870) = 10.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8080)/Выручка (242870) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (10.01%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить