ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА) ИНН:0326045783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80958355 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14695957094269228
11504 Основные средства на конец предыдущего года959570942694566756
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года989800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года989800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2439693710400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года969371040696080
12103 Запасы на конец отчетного года24332206217911433
12104 Запасы на конец предыдущего года2206217911433497
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2323411629195759155269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11632882315526918193
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года121997204800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7204814936100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5239139134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2391391342
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года555225551700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года555173757500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года934031614961976890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1614981976891568360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93646171188268729226443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17119126872922644365807
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года852608526000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года852608526000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62423-58400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-615-49400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22837846768476684827
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84645847668482718780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года33300348001242000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33300348001242000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42411530813801611395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153081380161139542712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6656837905111476021
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379381114860224315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70809532121491630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53246149163174170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93646171188268729226443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17119126872922644365807
21103 Выручка за отчетный год153029811134274790
21104 Выручка за предыдущий год297811343047900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15302981110100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29781101311410
22203 Управленческие расходы за отчетный год252051850900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18509000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-236751130210100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11272101311410
23403 Прочие доходы за отчетный год2212148337811072
23404 Прочие доходы за предыдущий год48165311072694
23503 Прочие расходы за отчетный год6052111123438812144
23504 Прочие расходы за предыдущий год11123266612144981
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6207522700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1970690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28833272
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год267000
24603 Прочее за отчетный год52800
24604 Прочее за предыдущий год283800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-61813-89-7142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-7142-402
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-61813-8900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-119-7100
32003 Величина капитала на 31852608526000
32007 Величина капитала на 31-615-49400
32008 Величина капитала на 31846458476600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))618099000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)618099000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))618099000
33218 Убыток (ИТОГО)618099000
33003 Величина капитала на 31852608526000
33007 Величина капитала на 31-62423-58400
33008 Величина капитала на 31228378467600
36003 Чистые активы на 3135778466600
36004 Чистые активы на 31846358475600
41103 Поступления – всего за отчетный год58413258500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33383025200
41193 Прочие поступления за отчетный год2503233300
41203 Платежи – всего за отчетный год28332785500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5972016600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год847513800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3600
41293 Прочие платежи за отчетный год1386210500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3008473000
42103 Поступления – всего за отчетный год43261148100
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год1405000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год28111148100
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год110000
42203 Платежи – всего за отчетный год931154400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год931154400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4233-6300
43103 Поступления – всего за отчетный год1638490800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1638490800
43203 Платежи – всего за отчетный год9111947500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9111947500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-7473-456700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-23210000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Прибыль

Прибыль ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Чистые активы

Чистые активы ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-61813)/Стоимость активов (93646) = -66.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-23675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+25205) = -93.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-23675)/Выручка (1530) = -1547.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-61813)/Выручка (1530) = -4040.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.66

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = -4.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-1547.39%), рентабельность компании (-4040.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБАЙКАЛЬСКАЯ ВЕРФЬ ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить