ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" ИНН:0326045864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80958467 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года680078378874
11504 Основные средства на конец предыдущего года783788749763
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года680078378874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года783788749763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346081806717565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17741175667759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170806
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346251806718373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17741183748032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414252590427246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года255792724717794
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2727-21903
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3479033409
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18928859016609
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года85901660913168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25225173359735
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1733597361217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года441532592526344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года259252634514385
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414252590427246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года255792724717794
21103 Выручка за отчетный год372023310127429
21104 Выручка за предыдущий год327762742913209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393873401129677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340112967613977
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2185-910-2248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1235-2247-768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2185-910-2248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1235-2247-768
23404 Прочие доходы за предыдущий год352025
23503 Прочие расходы за отчетный год253775
23504 Прочие расходы за предыдущий год377549
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2210-595-2323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-920-2322-792
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170329183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год329183143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2380-924-2506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1249-2505-935

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2380)/Стоимость активов (41425) = -5.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39387+0+0) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2185)/Выручка (37202) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2380)/Выручка (37202) = -6.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.062

Индекс Альтмана Z = 0.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-5.87%), рентабельность компании (-6.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить