ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНТУР" ИНН:0326046441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80959610 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года477042892298
12104 Запасы на конец предыдущего года428922980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85115932583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159325830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334104379
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1043790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года595559865260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года598652600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595559865260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года598652600
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года399900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года397700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401139893656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398936560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года194419971604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года199716040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года194419971604
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года199716040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595559865260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года598652600
21103 Выручка за отчетный год126311218014596
21104 Выручка за предыдущий год12180145960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109111146010520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11460105200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17207204076
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72040760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17207204076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72040760
23403 Прочие доходы за отчетный год11180
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год132900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4027384076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73840760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год380405432
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4054320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год223333644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33336440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (5955) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10911+0+0) = 15.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1720)/Выручка (12631) = 13.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (12631) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.674

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.063

Индекс Альтмана Z = 7.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (13.62%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить