Общество с ограниченной ответственностью "Витимснаб" ИНН:0326046635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80960010 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года783281348435
11504 Основные средства на конец предыдущего года813484358737
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3502905068951117
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1031905111767795
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года4325700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года125000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4013795882359552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1125745955276532
12103 Запасы на конец отчетного года157381550215502
12104 Запасы на конец предыдущего года155021550215502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года98540244616153726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106810153726115918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10825394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2539418579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114386260371169322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122565169322149999
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515765319194228874
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235139228874226534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2044400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-964900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20394-5431-4715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9599-4715-4343
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года884571292213683
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года129221368323043
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года884571292213683
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года129221368323043
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16192400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года285778311703210294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года231816210294204898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447702311703219906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года231816219906207834
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515765319194228874
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235139228874226534
21103 Выручка за отчетный год797510189225178
21104 Выручка за предыдущий год5862925178206634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год787276214825656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5618025656205781
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10234-256-478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2449-478853
22203 Управленческие расходы за отчетный год99200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год169100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9242-256-478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год758-478853
23203 Проценты к получению за отчетный год5400
23204 Проценты к получению за предыдущий год5400
23303 Проценты к уплате за отчетный год26791040903
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10409031350
23403 Прочие доходы за отчетный год9303594162259
23404 Прочие доходы за предыдущий год122022592006
23503 Прочие расходы за отчетный год26704578561188
23504 Прочие расходы за предыдущий год215111881720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10784264-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1159-310-211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1126362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-107951-372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1164-372-244
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1079500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-116400
32003 Величина капитала на 315000
32007 Величина капитала на 31-964900
32008 Величина капитала на 31-959900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1079500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1079500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1079500
33218 Убыток (ИТОГО)1079500
33003 Величина капитала на 315000
33007 Величина капитала на 31-2044400
33008 Величина капитала на 31-2039400
36003 Чистые активы на 31-2039400
36004 Чистые активы на 31-959900
41103 Поступления – всего за отчетный год77436200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34072700
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год80900
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год12621100
41193 Прочие поступления за отчетный год30661500
41203 Платежи – всего за отчетный год56536100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43839100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год388300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29900
41293 Прочие платежи за отчетный год12221700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20900100
42203 Платежи – всего за отчетный год17187900
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год568400
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год16619500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-17187900
43103 Поступления – всего за отчетный год16217400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16216400
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год1000
43203 Платежи – всего за отчетный год19944100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год19944100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3726700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10795)/Стоимость активов (515765) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (787276+0+992) = 1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9242)/Выручка (797510) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10795)/Выручка (797510) = -1.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = -2.427

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (1.16%), рентабельность компании (-1.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Витимснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить