Общество с ограниченной ответственностью "БАЙКАЛФИНАНС" ИНН:0326046650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80960049 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30146024
11504 Основные средства на конец предыдущего года60249034
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30146024
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60249034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4725865166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6516648735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4726173400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7340048815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5027579424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7942457849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года240000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года240000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года95470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года103340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3354734334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3433432726
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60247659
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года76590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года60247659
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года76590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1070437431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3743125123
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1070437431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3743125123
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5027579424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7942457849
21103 Выручка за отчетный год21892931
21104 Выручка за предыдущий год29313134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33131323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13232748
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11241608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1608386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11241608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1608386
23403 Прочие доходы за отчетный год4170
23503 Прочие расходы за отчетный год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7871608
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1608386
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7871608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1608386
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-787)/Стоимость активов (50275) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3313+0+0) = -33.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1124)/Выручка (2189) = -51.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-787)/Выручка (2189) = -35.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.005

Индекс Альтмана Z = 6.715

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.42), коэффициент текущей ликвидности (4.42), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-51.35%), рентабельность компании (-35.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАЙКАЛФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить