Общество с ограниченной ответственностью "Охранное Бюро "ГАРДА" ИНН:0326046829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80960346 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111185259
11504 Основные средства на конец предыдущего года185259333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111185259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года185259333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36672940728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2940728251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года595674280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67428046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года426236141008
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36141008297
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года437337991267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37991267630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41053667-835
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3667-835-141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269132313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132313561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2691322101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1322101771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года437337991267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37991267630
21103 Выручка за отчетный год128101616711331
21104 Выручка за предыдущий год16167113318012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119261119211657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11192116578442
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8844975-326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4975-326-430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8844975-326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4975-326-430
23404 Прочие доходы за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год512942
23504 Прочие расходы за предыдущий год294236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8334968-368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4968-368-466
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год395466326
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год466326243
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4384502-694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4502-694-709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (438)/Стоимость активов (4373) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (884)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11926+0+0) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (884)/Выручка (12810) = 6.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (438)/Выручка (12810) = 3.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.913

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.26

Индекс Альтмана Z = 23.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.21), коэффициент быстрой ликвидности (15.84), коэффициент текущей ликвидности (15.84), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (6.9%), рентабельность компании (3.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранное Бюро ГАРДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить