Закрытое акционерное общество "МКС-Улан-Удэ" ИНН:0326049629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86347262 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года615194921452571
11504 Основные средства на конец предыдущего года1949214525713095
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года744866178
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года48661782
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года689199722112749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1997221127493097
12103 Запасы на конец отчетного года611723213
12104 Запасы на конец предыдущего года172321325
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4002
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14916172361204311186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17236120431118612370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года281385310854
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3853108540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81687973910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года879739101794
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4483
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4833
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16079185251266612966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18525126661296614194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16769205221487715715
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20522148771571517291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года73737373
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года73737373
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-72422212201131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22212201131611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-65129512931204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29512931204684
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года24293036
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года29303642
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24293036
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29303642
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года448103426003818
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1670316048121879102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1604812187910212727
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6933702333411
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года370233341220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17396201981355414475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20197135541447516565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16769205221487715715
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20522148771571517291
21103 Выручка за отчетный год65374670816850666450
21104 Выручка за предыдущий год67081685066645067124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60330666426761366406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66642676136640667104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год504443989344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4398934420
22203 Управленческие расходы за отчетный год4140000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90443989344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4398934420
23204 Проценты к получению за предыдущий год17050
23303 Проценты к уплате за отчетный год3120245285
23304 Проценты к уплате за предыдущий год120245285144
23403 Прочие доходы за отчетный год519269971159510085
23404 Прочие доходы за предыдущий год354011595100853208
23503 Прочие расходы за отчетный год66057814114549207
23504 Прочие расходы за предыдущий год43481145492072284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-512-481789642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-472789642800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год467499584293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год499584293147
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-539-774-40917
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-774-40917-26
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4166
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год16642
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год26-18-111176
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-18-1111763
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-949-99788519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98888519612
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-949-99788519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-98888519612
32003 Величина капитала на 3173737373
32007 Величина капитала на 3122212201132611
32008 Величина капитала на 3129512931205684
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94899700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94899700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94899700
33218 Убыток (ИТОГО)94899700
33003 Величина капитала на 3173737373
33007 Величина капитала на 31-72422212201131
33008 Величина капитала на 31-65129512931204
36003 Чистые активы на 31-65129612931204
36004 Чистые активы на 3129612931204684
41103 Поступления – всего за отчетный год54110657917444976818
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год49499630297401576265
41193 Прочие поступления за отчетный год46112762434553
41203 Платежи – всего за отчетный год55190649857367077701
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48456582226629560218
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год848214426445049
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1640194111
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год184400592205
41293 Прочие платежи за отчетный год42044219394512118
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1080806779-883
42103 Поступления – всего за отчетный год1017000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1017000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1017000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63806-837-883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-949)/Стоимость активов (16769) = -5.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60330+0+4140) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (904)/Выручка (65374) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-949)/Выручка (65374) = -1.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = -0.676

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (1.38%), рентабельность компании (-1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество МКС-Улан-Удэ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить