ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗ ЭЛЕКТРО" ИНН:0326471326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80956037 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21508307512983711252
11504 Основные средства на конец предыдущего года3075129837112524737
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1312062534
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20625340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2163930957298620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3095729862112860
12103 Запасы на конец отчетного года26786529846251
12104 Запасы на конец предыдущего года65298462513622
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49525179073509136280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17907350913628020618
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1164729712828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7297128286005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5336731733351760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3173335176453590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года75006626906503856645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62690650385664534982
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56634474524080525970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47452408052597015548
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-300000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-400000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18672152382423330675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15638242333067518655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1837215238242330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1523824233306750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года75006626906503856645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62690650385664534982
21103 Выручка за отчетный год796788892112328663478
21104 Выручка за предыдущий год889211232866347854265
21203 Себестоимость продаж за отчетный год699867641010095648679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год764101009554867940215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год969212511223300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1251122331147990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год969212511223300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1251122331147990
23403 Прочие доходы за отчетный год186238094031567
23404 Прочие доходы за предыдущий год3809403163567
23503 Прочие расходы за отчетный год7333446711953
23504 Прочие расходы за предыдущий год33446711953158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1148112976220620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1297622063144810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2300262944272864
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2629442829322795
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9181103471763511549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10347176351154911164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9181)/Стоимость активов (75006) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (69986+0+0) = 13.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9692)/Выручка (79678) = 12.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9181)/Выручка (79678) = 11.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.463

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.083

Х5 = Выручка/Активы = 1.062

Индекс Альтмана Z = 3.265

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.77), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (12.16%), рентабельность компании (11.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ ЭЛЕКТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить