Общество с ограниченной ответственностью "Жилищный участок-1" ИНН:0326472400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80963899 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303340196
11504 Основные средства на конец предыдущего года40196210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года303340196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40196210
12103 Запасы на конец отчетного года344398190
12104 Запасы на конец предыдущего года39819066
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10083100339366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1003393669548
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12704861673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48616731224
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116971091711229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109171122910838
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147301095711425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109571142511048
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1022826634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года826634606
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13708101313224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1013132243247
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137081013110791
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101311079110442
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147301095711425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109571142511048
21103 Выручка за отчетный год368953580134269
21104 Выручка за предыдущий год358013426933046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342653417633326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341763332631682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26301625943
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16259431364
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26301625943
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16259431364
23403 Прочие доходы за отчетный год195145698
23404 Прочие доходы за предыдущий год14569840
23503 Прочие расходы за отчетный год1081816836
23504 Прочие расходы за предыдущий год816836655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1744954805
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год954805749
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1744954805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год954805749

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1744)/Стоимость активов (14730) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34265+0+0) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2630)/Выручка (36895) = 7.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1744)/Выручка (36895) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.075

Индекс Альтмана Z = 0.358

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (7.13%), рентабельность компании (4.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилищный участок-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить