ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АДИС" ИНН:0326473193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80965852 ОКВЭД:52.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года360380450
12104 Запасы на конец предыдущего года3804500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года372395471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3954710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372395471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3954710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280316384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3163840
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года321927
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312335411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3354110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372395471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3954710
21103 Выручка за отчетный год648062378627
21104 Выручка за предыдущий год623786270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629559928627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год599282820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1852450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2453450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1852450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2453450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1852450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2453450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1852450
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2453450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (185)/Стоимость активов (372) = 49.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6295+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (185)/Выручка (6480) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (185)/Выручка (6480) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.247

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.497

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.497

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.192

Индекс Альтмана Z = 6.782

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АДИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить